.
Problems of Tackling Money Laundering
Study Course Description
Course Description Statuss:Approved
Course Description Version:9.00
Study Course Accepted:02.02.2024 12:29:01
| Study Course Information | |||||||||
| Course Code: | JF_099 | LQF level: | Level 7 | ||||||
| Credit Points: | 2.00 | ECTS: | 3.00 | ||||||
| Branch of Science: | Law | Target Audience: | Juridical Science | ||||||
| Study Course Supervisor | |||||||||
| Course Supervisor: | Aldis Lieljuksis | ||||||||
| Study Course Implementer | |||||||||
| Structural Unit: | Faculty of Social Sciences | ||||||||
| The Head of Structural Unit: | |||||||||
| Contacts: | Dzirciema street 16, Rīga, szf rsu[pnkts]lv | ||||||||
| Study Course Planning | |||||||||
| Full-Time - Semester No.1 | |||||||||
| Lectures (count) | 6 | Lecture Length (academic hours) | 2 | Total Contact Hours of Lectures | 12 | ||||
| Classes (count) | 4 | Class Length (academic hours) | 2 | Total Contact Hours of Classes | 8 | ||||
| Total Contact Hours | 20 | ||||||||
| Part-Time - Semester No.1 | |||||||||
| Lectures (count) | 4 | Lecture Length (academic hours) | 2 | Total Contact Hours of Lectures | 8 | ||||
| Classes (count) | 2 | Class Length (academic hours) | 2 | Total Contact Hours of Classes | 4 | ||||
| Total Contact Hours | 12 | ||||||||
| Study course description | |||||||||
| Preliminary Knowledge: | Criminal law. | ||||||||
| Objective: | To learn the basics of combating money laundering and terrorism financing. | ||||||||
| Topic Layout (Full-Time) | |||||||||
| No. | Topic | Type of Implementation | Number | Venue | |||||
| 1 | Combating money laundering as an international problem. | Lectures | 1.00 | auditorium | |||||
| Classes | 1.00 | auditorium | |||||||
| 2 | Major anti-money laundering legislation. | Lectures | 1.00 | auditorium | |||||
| 3 | Latvian institutional system of anti-money laundering and the rights and obligations of its elements. Issues to be considered: Financial Sector Development Board. Ministries and their supervised authorities, the FCMC, the Prosecutor's Office and the Control Service, credit and financial institutions, supervisory authorities. | Lectures | 1.00 | auditorium | |||||
| Classes | 1.00 | auditorium | |||||||
| 4 | The most important laws and regulations in Latvia for ensuring international requirements. | Lectures | 1.00 | auditorium | |||||
| 5 | Law on the Prevention of Money Laundering and Terrorism Financing, Cabinet Regulations, FCMC regulations, internal procedures of credit and financial institutions. Cooperation at international level. | Lectures | 1.00 | auditorium | |||||
| Classes | 1.00 | auditorium | |||||||
| 6 | Cooperation between the financial sector and public authorities. Issues to be considered: suspicious and unusual financial transactions. Abstention from transactions. Freezing of funds, potential control of movement of funds. | Lectures | 1.00 | auditorium | |||||
| Classes | 1.00 | auditorium | |||||||
| Topic Layout (Part-Time) | |||||||||
| No. | Topic | Type of Implementation | Number | Venue | |||||
| 1 | Combating money laundering as an international problem. | Lectures | 1.00 | auditorium | |||||
| 2 | Major anti-money laundering legislation. | Lectures | 0.50 | auditorium | |||||
| 3 | Latvian institutional system of anti-money laundering and the rights and obligations of its elements. Issues to be considered: Financial Sector Development Board. Ministries and their supervised authorities, the FCMC, the Prosecutor's Office and the Control Service, credit and financial institutions, supervisory authorities. | Lectures | 0.50 | auditorium | |||||
| Classes | 0.50 | auditorium | |||||||
| 4 | The most important laws and regulations in Latvia for ensuring international requirements. | Lectures | 1.00 | auditorium | |||||
| 5 | Law on the Prevention of Money Laundering and Terrorism Financing, Cabinet Regulations, FCMC regulations, internal procedures of credit and financial institutions. Cooperation at international level. | Lectures | 0.50 | auditorium | |||||
| Classes | 0.50 | auditorium | |||||||
| 6 | Cooperation between the financial sector and public authorities. Issues to be considered: suspicious and unusual financial transactions. Abstention from transactions. Freezing of funds, potential control of movement of funds. | Lectures | 0.50 | auditorium | |||||
| Classes | 1.00 | auditorium | |||||||
| Assessment | |||||||||
| Unaided Work: | Students are required to prepare a report on the issues covered in the course. It is advisable to relate the issues to be considered to the Master’s thesis. In order to evaluate the quality of the study course as a whole, the student must fill out the study course evaluation questionnaire on the Student Portal. | ||||||||
| Assessment Criteria: | Report; active participation in classes. The examination of the study course is an exam. It is assessed according to the RSU Academic Regulations I. | ||||||||
| Final Examination (Full-Time): | Exam (Written) | ||||||||
| Final Examination (Part-Time): | Exam (Written) | ||||||||
| Learning Outcomes | |||||||||
| Knowledge: | The student acquires knowledge and understanding of the topics included in the curriculum of the study subject. | ||||||||
| Skills: | Skills to analyse, synthesise and evaluate – skills to apply the knowledge gained when contacting with law enforcement or credit and financial institutions. The student acquires the ability to constantly structure their learning, to analyse their level of knowledge and to rationally improve it, to select and evaluate literature sources. | ||||||||
| Competencies: | The student is able to practically apply the acquired knowledge. The student is able to analyse the laws and regulations related to this study course – both international and national. | ||||||||
| Bibliography | |||||||||
| No. | Reference | ||||||||
| Required Reading | |||||||||
| 1 | Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšans un proliferācijas novēršanas likums | ||||||||
| Additional Reading | |||||||||
| 1 | Dārziņa L. Ekonomika ēnā starp skaitļiem un emocijām [tiešsaiste]. Rīga : Latvijas Vēstnesis, 2010. Pieejams: http://www.portalslv.lv/index.php?menu=doc&id=203101 | ||||||||
| 2 | Krastiņš U. Krimināltiesību teorija un prakse. Viedokļi, problēmas, risinājumi 2009-2014.Rīga “TNA” 2015 | ||||||||
| 3 | Krastiņš U., Liholaja V., Niedre, A. Krimināltiesības. Vispārīgā daļa. Rīga: TNA, 2008 | ||||||||
| 4 | Krastiņš U., Liholaja, V., Hamkova D. Krimināllikuma zinātniski praktiskais komentārs. 2019. | ||||||||
| 5 | Kriminālprocesa komentāri A daļa. 2019. | ||||||||
| 6 | Lieljuksis A. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošana. Rīga : P&Ko, 2007, 379 lpp. | ||||||||
| 7 | Mincs, P. Krimināltiesību kurss. Sevišķā daļa Ar U. Krastiņa komentāriem. Rīga: TNA, 2001 | ||||||||
| 8 | Barnes, Ross. Risk management framework [tiešsaiste]. Australia : Australian Capital Territory, 2005 . Pieejams: http://www.det.act.gov.au/__data/assets/word_doc/0011/19487… | ||||||||
| 9 | Demetis, Dionysios S. Technology and Anti-Money Laundering: A Systems Theory and Risk-Based Approach. UK : Edward Elgar Publishing, 2010, 188 p. | ||||||||
| 10 | Geiger, Hans, Wuensch, Oliver. The Fight Against Money Laundering – An Economic Analysis of a Cost-Benefit Paradoxon [tiešsaiste]. Cīrihe : Hans Geiger. Pieejams: http://www.hansgeiger.ch/files/060929_AmlEconomicAnalysis.p… | ||||||||
| 11 | Gilmore, William C. Dirty money: the evolution of international measures to counter money laundering and the financing of terrorism. EU : Council of Europe, 2004, 347 p. | ||||||||
| 12 | Hopton, Doug. Money Laundering: A Concise Guide for All Business. GBR : Ashgate Publishing Group, 2009, 232 p. | ||||||||
| 13 | Hopton, Doug. Money Laundering: A Concise Guide for All Business. GBR : Gower Publishing Limited, 2006, 182 p. | ||||||||
| 14 | Инсам А., Катцлер Й. Отмывание денег. Банковский мониторинг. Под перекрёстным огнём международных обязательств по соблюдению осмотрительности финансово- кредитными структурами. Вена: NWV, 2006. - 413 c. | ||||||||
| 15 | Робинсон Д. Всемирная прачечная: Террор, преступления и грязные деньги в оффшорном мире.- Москва: Альпина Бизнес Букс, 2004.- 540 с. | ||||||||
| 16 | 1903.gada Sodu likums. Rīga: Valsts tipogrāfijas izdevums. 1925.g. | ||||||||
| 17 | Sodu likums ar komentāriem. Rīga: Valsts tipogrāfijas izdevums.1938.g. | ||||||||
| 18 | 07.12.1984. likums "Latvijas Administratīvo pārkāpumu kodekss" (Ziņotājs, 51, 20.12.1984.) [stājas spēkā 01.07.1985.] ar grozījumiem, kas izsludināti līdz 22.12.2011. http://www.likumi.lv/doc.php?id=89648 | ||||||||
| 19 | ANO konvencija pret narkotiku un psihotropo vielu nelegālu apgrozījumu [tiešsaiste] : starptautiska konvencija : spēkā ar 25.05.1994. Pieejams: http://pro.nais.lv/naiser/doc.cfm?Key=02401119881220327692 | ||||||||
| 20 | Starptautiskā Konvencija par cīņu pret terorismu finansēšanu [tiešsaiste] : starptautiska konvencija : spēkā ar 14.12.2002. Pieejams: http://www.likumi.lv/doc.php?id=67176 | ||||||||
| 21 | Apvienoto Nāciju Organizācijas Konvencija pret transnacionālo organizēto noziedzību: starptautiska konvencija : spēkā ar 29.09.2003. 2.februārī]. | ||||||||
| 22 | Pieejams: http://www.likumi.lv/doc.php?id=25089&from=off | ||||||||
| 23 | Apvienoto Nāciju Organizācijas Pretkorupcijas konvencija. Latvijas Vēstnesis 2005.30.novembrī Nr,191 | ||||||||
| 24 | Eiropas Padomes konvencija par terorisma apkarošanu [tiešsaiste] : starptautiska konvencija : spēkā ar 21.07.1999. | ||||||||
| 25 | EIROPAS PARLAMENTA UN PADOMES DIREKTĪVA (ES) 2015/849 (2015. gada 20. maijs) par to, lai nepieļautu finanšu sistēmas izmntošanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai vai teroristu finansēšanai, un ar ko groza Eairopas Parlamenta un Padomes Regulu | ||||||||
| 26 | Konvencija par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu, meklēšanu, izņemšanu un konfiskāciju : starptautiska konvencija : spēkā ar 01.04.1999. Pieejams: http://www.likumi.lv/doc.php?id=218304&from=off | ||||||||
| 27 | 16.05.2005. "Eiropas Padomes konvencija par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanu, kā arī šo līdzekļu meklēšanu, izņemšanu un konfiskāciju" ("LV", 205 (4191), 30.12.2009.) [stājas spēkā 01.06.2010.] | ||||||||
| 28 | http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:L:… | ||||||||
| 29 | EIROPAS PARLAMENTA UN PADOMES DIREKTĪVA (ES) 2017/541 2017. gada 15. martspar terorisma apkarošanu un ar ko aizstāj Padomes Pamatlēmumu 2002/475/TI un groza Padomes Lēmumu 2005/671/TI | ||||||||
| 30 | http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:L:… | ||||||||
| 31 | Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likums. Pieejams : https://likumi.lv/ta/id/280278-starptautisko-un-latvijas-re… | ||||||||
| 32 | Krimināllikums. Spēkā no 01.04. 1999 /http://www.likumi.lv/doc.php?id=88966 | ||||||||
| 33 | Kriminālprocesa likums. Spēkā no 01.10.2005. Pieejams: www.likumi.lv/doc.php?id=107820 | ||||||||
| 34 | Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas un proliferācijas novēršanas likums, : LR likums : spēkā ar 13.08.2008. Pieejams: www.likumi.lv/doc.php?id=178987 | ||||||||
| 35 | Noteikumi Nr.655 "Noteikumi par zemu nodokļu vai beznodokļu valstīm un teritorijām" Noteikumi 2020.gada 17.decembra noteikumi Nr.819 | ||||||||
| 36 | Noteikumi Nr.233 „Finanšu sektora attīstības padomes nolikums” – LR Ministru kabinets, 03.03.2007 http://www.likumi.lv/doc.php?id=155625 | ||||||||
| 37 | Noteikumi Nr.1092 "Kārtība, kādā valsts un pašvaldību institūcijas sniedz informāciju Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas dienestam" ("LV", 202 (3986), 30.12.2008.) [stājas spēkā 01.01.2009.] http://www.likumi.lv/doc.php?id=185935&from=off | ||||||||
| 38 | Noteikumi par kārtību, kādā sniedzami ziņojumi par aizdomīgiem darījumiem. Mk noteikumi Nr.408 Spēkā no 17.12.2019. Pieejams: https://likumi.lv/ta/id/309174-noteikumi-par-kartibu-kada-s… | ||||||||
| 39 | Noteikumi Nr.36 "Noteikumi par valstīm un starptautiskajām organizācijām, kuras sastādījušas to personu sarakstus, kas tiek turētas aizdomās par iesaistīšanos teroristiskās darbībās" ("LV", 10 (3996), 22.01.2009.) [stājas spēkā 21.01.2009.] http://www.likumi.lv/doc.php?id=186600&from=off | ||||||||
| 40 | Ārvalstu valūtu skaidrās naudas pirkšanas un pārdošanas noteikumi. LB noteikumi Nr.36. Pieejams: https://likumi.lv/doc.php?id=192010 | ||||||||
| 41 | Klientu izpētes, klientu padziļinātās izpētes un skaitliskā riska novērtējuma sistēmas izveides normatīvie noteikumi. FKTK Noteikumi Nr.135. Spēkā no 01.12.2019. | ||||||||
| 42 | Satversmes tiesas spriedumi: | ||||||||
| 43 | 05.2009. Satversmes tiesas spriedums "Par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma 32.panta trešās daļas vārdu "ne vēlāk kā 60 dienu laikā" atbilstību Latvijas | ||||||||
| 44 | Republikas Satversmes 105.pantam" ("LV", 85 (4071), 02.06.2009.) [stājas spēkā 02.06.2009.] http://www.likumi.lv/doc.php?id=192711&from=off | ||||||||
| 45 | Tiesu prakse: | ||||||||
| 46 | Tiesu prakse lietās par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu un par izvairīšanos no nodokļu maksāšanas.2013.gads . Interneta resurss http://at.gov.lv/lv/judikatura/tiesu-prakses-apkopojumi/kri… | ||||||||
| 47 | Augstākās tiesas Senāta Krimināllietu departamenta 2012.gada 20.cecembra lēmums lietā SKK446/2012.pieejams:http://at.gov.lv/lv/judikatura/judikaturas-nolemumu-arhivs/… | ||||||||
| 48 | Interneta resursi: | ||||||||
| 49 | www.countermoneylaundering.com | ||||||||
| 50 | http://www.fatf-gafi.org | ||||||||
| 51 | http://www.imolin.org/ | ||||||||
| 52 | http://www.www.egmontgroup.org/ | ||||||||
| 53 | http://www.bis.org/bcbs/about.htm | ||||||||
| 54 | http://www.iaisweb.org/ | ||||||||
| Other Information Sources | |||||||||
| 1 | Pēc studenta ieskatiem | ||||||||
